2月21日晚间,央行突然宣布,暂缓《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》施行。
此前,这份文件要求:
商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行等金融机构为自然人客户办理 人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的,应当识别并核实客户身份,了解并登记资金的来源或者用途。
现在这份文件暂缓施行,意味着“个人存取超5万元要登记”暂缓实施!
到底什么情况?
监管层要求“个人存取超5万元要登记”我的看法是两个,一是不奇怪,二是短期影响较大。
一、不奇怪。加强对现金管理已经是国际通行做法了。比如印度前几年为了打击腐败、洗黑钱和逃税,宣布将市面上流通的500和1000面值的印度卢比到期作废,
现实生活中,现金的隐蔽性很强,很容易洗钱和偷税逃税,这也就是为什么之前很多被查处的贪官家里窝藏了那么多现金。
相比银行转账,现金更像是来无影去无踪,你把100万现金存到银行,这些钱怎么来的银行很难知道,所以它经常成为偷税逃税的重要工具,比如企业给员工发工资,为了避开高额个税,往往采用现金发行。行贿受贿款,不少是购物卡或现金。
目前国内有两个新变化需要注意:
1、国内经济已经从货币政策发力为主慢慢转向财政政策发力为主。一直被普通老百姓视为社会总货币量的广义货币(M2)从2008年的47.51万亿增长到今年1月的243.1万亿,增长了超过5倍。目前M2的规模是GDP的2倍以上。
截至2021年末,社会总负债率(宏观杠杆率)达到263.8%,也就是说总负债是GDP的2.6倍。
在负债率偏高的情况下,未来政策对经济的支持只能更多依靠财政政策。
财政的主要来源是税收,所以加大对偷逃税的打击力度是趋势。
薇娅偷税逃税被罚13.41亿,主播平荣偷逃税被追缴并罚款6200.3万元...,这些违法案例的相继爆出就不奇怪了。
2、我国已经进入大力推进“共同富裕”时代。实现“共同富裕”就要缩小贫富差距,也就是增加贫困人群收入,增加高收入人群税收。
这也就是像董明珠建议的:提高工薪阶层的税收起征点(她建议提高个税起征点至 1 万元/月)。国家的税收应该富人多交税,收入高,多交税做社会上公共服务上的支援。
就目前来说我国的个税已经体现出高收入者多纳税的特征了,比如个税中全年应纳税所得额超过96万部分税率达到45%。
但实际情况是虽然近几年涌现出越来越多的高收入人群,但个税在税收当中的占比偏低。2021年国内增值税收入6.3万亿,企业所得税收入4.2万亿,个税则是1.39万亿左右。
所以加强对税收的征管是必然,特别是一些暴利行业,比如直播带货、影视明星等。
二、目前的情况下,突然要求“个人存取超5万元要登记”会有一定的影响。
今年1月份流通中的现金(M0)突然增加18.5%,达到106200亿。这不乏有春节期间普通老百姓因为过节集中取现的因素,但更大的原因很可能是因为“个人存取超5万元要登记”规定出来后有部分人突击取现,他们担心新规后再大量存取现会被“注意”。
影响是什么?银行流动性可能会被动收缩。
下面是今年1月份央行资产负债
储备货币是基础货币,货币发行主要是现金(M0),金融性公司存款主要是银行在央行那边的存款。储备货币包含M0和金融性公司存款。
一般来说储备货币是基本稳定的,M0增加往往意味着金融性公司存款减少,也就是说银行可运用的资金变少了,可放贷的资金也将会变少,不利于维持较为宽松的货币环境。
此外,国内数字货币正如火如荼地推进中。此前数字人民币(试点版)App上架,下载量已近3000万次。由于数字人民币(试点版)App是由国家背书,未来下载量激增是肯定的。未来数字货币在移动支持中的份额将越来越大。
数字人民币视为为M0(现金),也就是说如果数字人民币大量增加了,对商业银行会带来明显压力,因为可能意味着金融性公司存款减少,加大了揽储压力,要想躺着吸收存款就更难了。
可见,当下暂停施行那个办法情况也就不难理解了。